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亲身案例教你RESP怎么取钱!

已更新:2022年3月8日

RESP教育基金到加拿大有孩子的人都应该知道,购买RESP后存款能干什么,怎么取钱,何时可以取,有限制没有,相关的条款和介绍看了不少,操作起来怎样呢?


从RESP里取钱,有几点规则:

  1. 入学后的13周内(即一个季度)只能取$5,000,之后没有限制,凭大学证明或大学缴费通知向银行支取,这里的$5000是指政府过去给的 Grant + 投资回报(统称Education Assistance Payment或EAP)。您自己投的本金可以任意拿,不受限制的。

  2. 过了13周后,您可以再支取任何EAP金额,直至每年的限额。比如2022年,加拿大税务局允许RESP的每个受益人支取高达$25,268的EAP,无需向RESP计划提供商证明此类提款请求是否合理。

  3. 银行年末会给您小孩一个T4A,即这个“Grant + 投资回报”或EAP的年度总额由他/她报税。

  4. 每个小孩每年有$14,398可以免税,所以基本上交税的可能性不大(加上tuition tax credit),个人认为应该与小孩的打工收入结合起来,合理分配每年这个EAP的支取额,以用足每年的$14,398的免税额。


我们建议:要记得及时终止 RESP 的持续投资,因为每个小孩只有$50,000的终身投资额,不然超出部分每个月CRA罚1%。资产配置上也要减轻股票等风险高的投资,以免市场波动时不得不割肉卖投资取现。


另外,如果小孩不上大学或学院,或在校期间没有把RESP的ESP金额取完的话,父母可以转最多$50,000入其RRSP账户。如果还有超出的话,将面临20%的税务局罚金。所以要有规划统筹,以保证RESP账户的最后清零。


需要注意的是,有些投资机构对取款有特定的规定,这和税局条例无关。



允许用于教育的花费


RESP又叫Registered Education Savings Plan,是加拿大政府鼓励父母为子女的一种教育投资方式。鼓励父母及早的为子女储蓄未来的教育费用,从孩子出生即可购买,一直到孩子满18岁为止。政府为这种储蓄提供本金20%的额外奖励。


很多家长并不了解,RESP里的钱除了能让孩子拿去交学费,还能买课本和支付出国上学的费用,甚至可以用于接受成人教育。


对于加拿大政府而言,只要取出的钱用于教育的目的,几乎任何花费都是被允许的。法律也没有规定学生应该提供合理支出的收据(尽管保留收据更好),这就意味着RESP的资金可以用于学费、书本费,学生还可以用它来购买学习所需要的设备,譬如笔记本电脑、桌子或是支付租金,RESP的钱还能用在学校的用餐计划和通勤费用上,甚至是运动和学生活动费用都符合标准。


RESP不只能对在加拿大境内学习的孩子提供帮助,使用这笔钱也没有地域限制。如果孩子被美国大学录取,那么用RESP来支付境外学习的支出不会遭到非议,在经过认可的机构甚至接受远程教育学习也可以使用RESP的存款。


对于RESP支出,政府唯一的要求是学生必须在一个合格的教育机构学习,提款申请必须由供款人和受益人,也就是供款的父母和收到钱的学生一起签字。



取款税收区别


除此之外需要注意的是,RESP里面有两种类型的存款,对应不同的税收策略。


第一类是RESP的供款(contributions),也就是家长存入RESP的教育本金(Post-Secondary Education Payments,简称PSE),这部分的供款用的是家长税后收入,所以受益人在取钱的时候无需纳税。


另一类是累计收入(Accumulated Income),这部分钱的来源是政府存入的教育补助金(Canadian Education Saving Grants&Canadian Learning Bond)和RESP的投资收益。这部分资金,也称作教育援助金(Education Assistance Payments,简称EAP),受益人在取出来使用的时候需要按照自己的收入水平为它们纳税。


一般来说,在子女刚入学的时候,因为要忙于学习,加上不够熟悉学校的情况,很少有人能赚取需要纳税的收入,这个时候先取出需要纳税的教育援助金比较合适。等到高年级有自己的收入的时候,再按照自己的收入去取用教育本金。


在取款数额方面,政府规定在刚上大学的13周只能取$5,000元,13周之后可以随便取款,前面也提到了这一点。



特殊情况


当然,在使用RESP账户的时候,很容易遇到一些特殊的问题,譬如子女不愿上大学或是中途想暂停学业或是辍学,那么RESP账户该怎么办?


其实政府的RESP政策上对于这样的情况有一些宽容的设定,RESP账户可以最长存在35年,现在不用可以存着以后用,这部分钱还可以用在成人教育和培训方面。


虽然选择用RESP支付成人教育和培训需要满足一定的条件,譬如全日制培训,学期超过3周时间等,但是它仍属于可以好好利用RESP的方式。


如果家里还有兄弟姐妹,并且购买的是家庭RESP,那么为一个孩子存的钱也可以转给家中其他子女使用。


即使最后RESP没用完或是无人符合使用的资格,RESP的钱可以在退回政府补助的情况下放回供款人的RRSP账户里。



更多信息欢迎咨询我们!


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